Un testamento, una buena intención… y un mar de complicaciones

Heredar no debería ser una odisea burocrática. Y sin embargo, en el ámbito transfronterizo España-Francia, lo que debería ser un proceso sencillo, como un testamento, puede convertirse en un auténtico laberinto legal.

Hoy te contamos un caso real que vivimos en Pagoa Consultoras y que demuestra por qué la planificación previa en herencias transfronterizas no es un lujo, es una necesidad.

En este caso, un ciudadano francés que había vivido sus últimos años en España decidió legar su patrimonio a una congregación religiosa. A primera vista, una decisión clara y legítima. El problema llegó después, cuando tocó ejecutar esa voluntad.

La pregunta clave: ¿qué complica realmente este tipo de herencias?

La respuesta: que el heredero designado no era una persona física, ni siquiera una persona jurídica «habitual», sino una institución religiosa con personalidad jurídica especial.

En Francia, la ley permite que una congregación religiosa sea designada heredera. Hasta aquí, todo correcto. Pero el proceso legal para que esa herencia llegue efectivamente a su destino es considerablemente más complejo cuando el heredero no es una persona física o una empresa convencional.

Cuando un testamento nombra como heredera a una institución religiosa, el proceso no puede ejecutarse directamente. Antes, debe validarse expresamente por el Ministerio del Interior francés. Esta exigencia garantiza control administrativo, pero en la práctica genera retrasos y bloqueos importantes.

El principal obstáculo: los plazos de autorización pueden extenderse durante meses, incluso cuando toda la documentación está perfectamente presentada.

En este caso concreto, la congregación religiosa —con sede en Francia— tuvo que reunir una extensa lista de documentos, que incluía:

1. Copias del testamento y del acta de defunción, debidamente apostilladas
2. Traducciones juradas al francés de toda la documentación española
3. Certificado de últimas voluntades español y su correspondiente traducción
4. Documentación que acreditara la personalidad jurídica de la congregación en Francia
5. Justificación de la capacidad legal de la congregación para recibir herencias
6. Solicitud formal al Ministerio del Interior francés para autorizar la aceptación de la herencia

Cada documento tenía que cumplir requisitos específicos de formato y legalización, y cualquier error menor podía retrasar el proceso semanas enteras.

1. No todos los herederos son iguales ante la ley

Designar como heredero a una institución religiosa, una fundación o una ONG implica requisitos administrativos específicos que no existen cuando el heredero es una persona física o una sociedad mercantil convencional.

2. La legislación española y francesa difieren en aspectos clave

Lo que en España puede ser un trámite relativamente ágil, en Francia puede requerir autorizaciones ministeriales que alargan el proceso considerablemente.

3. La planificación previa es fundamental

Un testamento bien redactado por especialistas en derecho sucesorio transfronterizo puede anticipar estos obstáculos y establecer mecanismos que faciliten el proceso.

4. El tiempo importa (y mucho)

Los retrasos administrativos generan costes adicionales: desde gastos de mantenimiento de inmuebles hasta posibles pérdidas de valor en activos financieros que no pueden gestionarse durante el periodo de bloqueo.

La clave está en la planificación sucesoria preventiva, especialmente en contextos transfronterizos. Algunos aspectos fundamentales:

1. Asesoramiento especializado desde el inicio: Trabajar con una asesoría transfronteriza en Irún especializada en herencias y sucesiones permite identificar desde el principio qué particularidades tendrá tu caso y cómo optimizar el proceso.
2. Testamento adaptado a la realidad transfronteriza: Un testamento que tenga en cuenta las legislaciones de ambos países y las particularidades del heredero designado puede ahorrarte (o ahorrarle a tus herederos) meses de trámites.
3. Documentación preparada con antelación: En herencias transfronterizas, contar con documentación apostillada y traducida de forma previa acelera significativamente los plazos.
4. Claridad sobre la naturaleza jurídica del heredero:Si planeas designar como heredero a una institución religiosa, fundación u ONG, es fundamental conocer de antemano qué requisitos adicionales se aplicarán y cómo prepararlos.
5. La importancia de un acompañamiento integral: En Pagoa Consultoras, casos como este nos recuerdan por qué el asesoramiento jurídico y fiscal en Irún especializado en asuntos transfronterizos no es solo cuestión de conocer las leyes, sino de entender cómo se aplican en la práctica, anticipar obstáculos y diseñar estrategias que funcionen en ambos lados de la frontera.

La consultoría transfronteriza en Francia y España requiere una visión global que integre no solo los aspectos legales y fiscales, sino también los procedimientos administrativos de cada país, sus plazos reales y las particularidades de cada tipo de entidad o institución involucrada.

Las herencias en Francia (o las herencias transfronterizas España-Francia) tienen particularidades que no pueden improvisarse. Cuando además el heredero es una institución con personalidad jurídica especial, la complejidad se multiplica.

La buena noticia es que con planificación, conocimiento especializado y acompañamiento profesional, estos procesos pueden gestionarse de forma eficiente, respetando la voluntad del testador y evitando sorpresas desagradables a los herederos.

En Pagoa Consultoras llevamos más de 15 años ayudando a familias y empresas a navegar las complejidades legales y fiscales entre España y Francia. Si estás planificando tu sucesión o gestionando una herencia transfronteriza, contacta con nosotras.

Convertimos las fronteras en oportunidades.